45.00.00 Samenwerking met OLAF

1.

4.2.1

Bepalen of de kennisgeving van OLAF voldoet aan de gestelde eisen

DIC

2.

4.2.1

Contact opnemen met OLAF als de kennisgeving niet voldoet aan de gestelde eisen

DIC

3.

4.2.2

Beoordelen welk departement bevoegd is om de controle te begeleiden

DIC

4.

4.2.2

Eventueel inwinnen van meer informatie bij OLAF om het bevoegde departement vast te stellen

DIC

5.

4.2.2

Contact opnemen met en doorsturen van de kennisgeving aan de contactpersoon van een ander bevoegd departement

DIC

6.

4.2.2

OLAF van het doorsturen van de kennisgeving schriftelijk op de hoogte brengen, onder vermelding van de naam en het telefoonnummer van de contactpersoon van het bevoegde departement

DIC

7.

4.2.2

Beslissen over een verzoek tot het verlenen van bijstand van het Ministerie van Financiën aan een ander departement

DIC

8.

4.2.2

Contactpersoon van een ander departement op de hoogte brengen van de beslissing op het verzoek tot het verlenen van bijstand aan dit departement

DIC

9.

4.2.2

Ontvangst van de kennisgeving met daarin voor het Ministerie van Financiën bestemde controles schriftelijk (onder vermelding van naam en telefoonnummer van de contactpersoon van het DIC) aan OLAF bevestigen

DIC

10.

4.2.2

Dossier aanleggen van de ondernomen acties

DIC

11.

4.2.2

Dossier naar ander departement doorsturen als de controle voor een ander departement bestemd is

DIC

12.

4.2.3

Bepalen, aan de hand van de Uitvoeringsregeling Belastingdienst, in welk douanedistrict het te controleren bedrijf zich bevindt

DIC

13.

4.2.3

Plaatsvervangend hoofd van de eenheid informeren over de voorgenomen controle, waarbij aandacht wordt besteed aan het draaiboek, de logistiek en de eventuele kosten van het bezoek

DIC

14.

4.2.3

Doorgeven aan het DIC:

• onder welke douanepost en/of -team het te controleren bedrijf valt;

• wie vanuit het district aan de controle zal deelnemen;

• of het te controleren bedrijf al in een controle- of opsporingsonderzoek is/wordt betrokken;

• eventueel vermeldenswaardige zaken over het te controleren bedrijf.

Plaatsvervangend hoofd van de eenheid

15.

4.2.3

In overleg met OLAF bepalen of de controle doorgaat

DIC

16.

4.2

Regelen van het vervoer naar de controlelocaties, lunches et cetera

Plaatsvervangend hoofd van de eenheid

17.

4.2.4

Maken van een programma voor de controle, met daarin:

• plaats van de controle;

• aanvangstijdstip van de controle;

• routebeschrijving naar de plaats van de controle;

• datum en tijdstip van het evaluerend gesprek met de personen die aan de controle hebben meegewerkt.

DIC

18.

4.2.4

• programma van de controle toesturen aan OLAF;

• in het begeleidende schrijven aangeven dat de voertaal van de controle het Nederlands is en dat OLAF zelf moet zorgen voor eventuele tolken.

DIC

19.

4.2.4

Zorgen voor de tolken als dat nodig is

OLAF

20.

4.2.4

Toesturen van het programma van de controle aan alle overige deelnemers aan de controle

DIC

21.

4.2.4

• organiseren van een briefing voor de deelnemers aan de controle;

• bespreken van het programma van de controle;

• aangeven van eventuele knelpunten;

• eventueel specifieke instructies geven.

DIC

22.

4.2.5

Organiseren van een voorbespreking met OLAF en alle deelnemers aan de controle

DIC

23.

4.2.5

• doornemen en eventueel aanpassen van het programma van de controle;

• vragen naar de machtiging aan de controleurs van OLAF;

• bespreken van de mogelijkheid van sfeerovergang met OLAF en de daaraan verbonden consequenties.

DIC

24.

4.2.5

Een verslag maken van de voorbespreking met OLAF en aan alle betrokkenen toesturen

DIC

25.

4.2.5

Organiseren van een inleidende bespreking

DIC

26.

4.2.6

Het te controleren bedrijf schriftelijk in kennis stellen van de controle

OLAF

1.

4.3

Deelnemen aan de controle

DIC en nationale controleur

2.

4.3

Toestemming verlenen voor het bijwonen van de controle door gedetacheerde deskundigen

DIC in samenwerking met het plaatsvervangend hoofd van de eenheid

3.

4.3.1

Tijdens inleidend gesprek een verslag maken van de wijzigingen ten opzichte van de voorbespreking

DIC

4.

4.3.2

Leiding van de controle

OLAF

5.

4.3.3

In acht nemen van nationale procedureregels en bevoegdheden tijdens de controle

Alle betrokkenen

6.

4.3.4

Contact opnemen met de boete-fraudecoördinator als tijdens de controle een redelijk vermoeden van enig strafbaar feit ontstaat

Nationale controleur

7.

4.3.4

Beslissen of de controle doorgang zal vinden

Boete-fraudecoördinator

8.

4.3.3

Aanleggen van een schaduwdossier

Nationale controleur

1.

4.4.1

Maken van een verslag van de controle

Nationale controleur

2.

4.4.1

Een kopie van het verslag van de controle toesturen aan het DIC

Nationale controleur

3.

4.4.1

Het DIC in kennis stellen van alle (vermoedens van) onregelmatigheden

OLAF

4.

4.4.2

Opstellen van een verslag over de geconstateerde feiten

OLAF

5.

4.4.2

Informeren naar onduidelijkheden in het verslag

DIC

6.

4.4.3

Organiseren van een evaluatie van de controle met OLAF

DIC

7.

4.4.3

Bijwonen van de evaluatie

DIC en nationale controleur

8.

4.4.4

Ondertekenen van het controleverslag

Nationalecontroleur

9.

4.4.4

Vastleggen van het weigeren van de ondertekening van het controleverslag in het dossier

DIC

10.

4.4.5

Het gecontroleerde bedrijf in kennis stellen van de uitslag van de controle

OLAF