Ik herken het bedrag op de brief niet. Wat nu?

Hebt u onze brief gekregen waarin staat dat u uw werkelijk rendement mag doorgeven? Misschien herkent u het bedrag van het (gezamenlijk) fictief rendement in de brief niet 1-2-3. Of staan in de brief van u en uw fiscale partner verschillende bedragen. Wij leggen uit hoe we aan de bedragen komen. En welk bedrag u moet overnemen in het formulier Opgaaf werkelijk rendement.

Hoe berekenen wij het (gezamenlijk) fictief rendement?

Wij delen de grondslag sparen en beleggen door uw aandeel in de grondslag. En dit vermenigvuldigen wij met uw voordeel uit sparen en beleggen. Hebt u het hele jaar een fiscale partner? Dan maken we voor uw fiscale partner dezelfde berekening. Maar dan met het aandeel in de grondslag van uw partner. En met het voordeel uit sparen en beleggen van uw partner.

Hebt u een fiscale partner? Dan kunnen de bedragen in de brief van u en uw partner verschillen

Dat is in ieder geval in deze 2 situaties:

• De oude methode is voor u beiden gunstiger dan de nieuwe.
• Voor 1 van u is de oude methode gunstiger. En voor de ander is de nieuwe methode gunstiger.

Welk bedrag neemt u dan over in het formulier?

Kijk bij wie het hoogste (gezamenlijk) fictief rendement in de brief staat – bij u of uw partner. Neem dit hoogste bedrag over in het formulier Opgaaf werkelijk rendement. En vul het formulier verder in.

Is het werkelijk rendement hoger dan het (gezamenlijk) fictief rendement? Dan hoeft u het formulier niet te versturen.

Is het werkelijk rendement lager dan het (gezamenlijk) fictief rendement? Dan verstuurt u het formulier. U krijgt daarna van ons een definitieve aanslag of verminderingsbeschikking. Daarop ziet u dan of en hoeveel geld u terugkrijgt.

Twijfelt u of u het formulier moet versturen? Doe het dan toch. U gaat niet meer belasting betalen dan wij eerder hebben berekend.