Cliëntenonderzoek voor de Wwft

Met het cliëntenonderzoek komt u te weten met wie u zaken doet. De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) schrijft voor dat u dit onderzoek moet doen voordat u een in- en/of verkooptransactie uitvoert. Of voordat u een zakelijke overeenkomst met uw cliënt sluit en diensten levert.

Intensiteit van het cliëntenonderzoek

U voert altijd cliëntenonderzoek uit. Hoe het cliëntenonderzoek er uitziet en hoe intensief u het onderzoek uitvoert, stemt u af op het type cliënt, de zakelijke relatie, het product of de transactie en de mate waarin deze risicogevoelig zijn voor witwassen of terrorismefinanciering. U moet de identiteitsgegevens van uw cliënt vragen en deze gegevens ook controleren, vastleggen en 5 jaar bewaren.

Er zijn 3 soorten cliëntenonderzoek:

In principe voert u een normaal cliëntenonderzoek uit. Daarbij moet u:

• regulier cliëntenonderzoek bij een normaal risico
  In principe voert u een regulier cliëntenonderzoek uit. Hierbij verifieert u bijvoorbeeld de identiteit van uw cliënt. Als uw cliënt een juridische entiteit is (zoals een besloten vennootschap of een vennootschap onder firma), moet u de uiteindelijk belanghebbenden of 'Ultimate Beneficial Owner' (UBO) bepalen.
• verscherpt cliëntenonderzoek bij een hoog risico
  In sommige gevallen is een regulier cliëntenonderzoek niet voldoende en moet u een verscherpt cliëntenonderzoek doen. Bijvoorbeeld als uw cliënt een politiek prominente persoon is.
• vereenvoudigd cliëntenonderzoek bij een laag risico
  Als het risico op witwassen of terrorismefinanciering laag is, is een vereenvoudigd cliëntenonderzoek voldoende. Het hangt af van de omstandigheden hoe uw cliëntenonderzoek eruit ziet.

Taxateurs hoeven geen cliëntenonderzoek te doen. Wel moeten taxateurs ongebruikelijke transacties melden.